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Publicado: 21 de octubre de 2020 | Última actualización: 13 de octubre de 2022

Reembolso de otro año aplicado a la deuda

Consulte nuestro mapa tributario interactivo para ver dónde se encuentra en el proceso de impuestos tributarios. Esto podría ayudarle a navegar a través del IRS.

Vea en hoja de ruta
Hoja de ruta del contribuyente con imagen doblada al frente

Resumen de la estación

Su declaración de impuestos puede mostrar que le corresponde un reembolso del IRS. Sin embargo, si tiene una deuda tributaria federal de un año tributario anterior, o una deuda con otra agencia federal, o ciertas deudas bajo la ley estatal, el IRS puede retener (compensar) parte o la totalidad de su reembolso de impuestos para pagar su deuda.

Tenga en cuenta que dependiendo del tipo de deuda, el IRS debe: compensar su reembolso para pagar la deuda.

¿Qué significa esto para mí?

El IRS ha retenido (compensado) una parte o la totalidad de su reembolso de impuestos para pagar una deuda que debe. El IRS puede compensar su reembolso para pagar deudas como:

    • Impuesto federal vencido
    • Impuesto sobre ingresos estatales
    • Deudas estatales de compensación por desempleo
    • Manutención de los hijos
    • Deuda federal no tributaria, como préstamos estudiantiles

El IRS realiza compensaciones por impuestos federales vencidos. Todas las demás compensaciones son manejadas por el Departamento del Tesoro. Oficina del Servicio Tributario (BFS, por sus siglas en inglés). Para las compensaciones de impuestos federales vencidos, se le enviará por correo un aviso del IRS. Para todas las demás compensaciones, el aviso provendrá de BFS. El aviso de BFS reflejará el monto de su reembolso, el monto compensado, la agencia que recibió el pago y la dirección y el número de teléfono de esa agencia.

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¿Cómo he llegado hasta aquí?

Tiene un saldo pendiente en su cuenta de impuestos o debe otras deudas que deben pagarse antes de ser elegible para recibir un reembolso. Se envió un aviso a su última dirección conocida, informándole que todo o parte de su reembolso se aplicó para pagar la deuda.

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¿Cuáles son mis siguientes pasos?

El aviso explica cómo el IRS o BFS aplicó su reembolso.  Si estas de acuerdo con los cambios que se han hecho, no se requiere respuesta.  Tenga en cuenta que la compensación se producirá incluso si se encuentra en un plan de pagos o si el IRS ha colocado su cuenta en Prórroga temporal en la acción de cobro (CNC) de estado.

Si no presentó la planilla reclamando la devolución que se aplicó a otra deuda: Llame al IRS de inmediato, ya que puede ser víctima de un robo de identidad relacionado con los impuestos. Para obtener más información, consulte el

  • Si puede pagar por completo su deuda tributaria restante, consulte pago en línea
  • Si no puede pagar el saldo adeudado y no ha hecho arreglos de pago con el IRS, comuníquese con el IRS para discutir opciones de pago para su situación financiera.
  • Si desea más detalles sobre su cuenta tributario, puede pedir una transcripción de su cuenta de impuestos en línea, por teléfono o por correo. Si necesita más información sobre el saldo adeudado, llame al IRS al número proporcionado en el aviso.
  • Si no está de acuerdo con la compensación de una deuda de impuestos federales, llame al IRS al número proporcionado en el aviso.
  • Si recibe un aviso de compensación de BFS y cree que no debe la deuda o tiene preguntas sobre la deuda, comuníquese con la agencia que recibió su reembolso de impuestos como se muestra en su aviso.
  • Si necesita más información sobre la compensación, comuníquese con BFS sin cargo al 1-800-304-3107 (o TTY/TDD 1-866-297-0517) (de lunes a viernes, de 7:30 am a 5:00 pm CST ) para averiguar dónde se aplicó su reembolso de impuestos.
  • Si no recibió un aviso sobre una compensación, pero su reembolso de impuestos fue más bajo de lo esperado, llame gratis al IRS al 1-800-829-1040 (o TTY / TDD 1-800-829-4059).
  • Si parte de su reembolso de impuestos fue compensado pero no recibió el resto de su reembolso, llame al IRS al número provisto en el aviso.
  • Si presentó una declaración de impuestos conjunta y su reembolso conjunto se aplicó a una deuda que pertenece únicamente a su cónyuge, es posible que pueda recuperar la totalidad o parte de la compensación del reembolso. Para solicitar su parte del reembolso de impuestos, presente el IRS Formulario 8379, Asignación del cónyuge perjudicado.
  • Si su reembolso de impuestos se compensó para pagar una deuda tributaria federal conjunta y cree que no debe ser responsable de la totalidad o parte del saldo adeudado, presente la declaración al IRS Formulario 8857, Solicitud de alivio para el cónyuge inocente. instrucciones para el Formulario 8857 proporcionar instrucciones útiles. El IRS utilizará la información que proporcione en el Formulario 8857 del IRS y cualquier documentación adicional que envíe para determinar si es elegible para el alivio.

 


Si no es del IRS y la compensación pagó algo más que una deuda tributaria federal

  • Si necesita más información sobre la compensación, contacte al BFS sin cargo al 1-800-304-3107 (o TTY / TDD 1-866-297-0517) (de lunes a viernes, de 7:30 a. m. a 5:00 p. m. CST) para averiguar dónde el Tesoro aplicó su reembolso de impuestos.
  • Si cree que no tiene una deuda con otra agencia o tiene preguntas al respecto, comuníquese con la agencia que recibió su reembolso de impuestos como se muestra en su aviso.
  • Si parte de su reembolso de impuestos se compensó pero no recibió el resto de su reembolso, comuníquese con el IRS para resolver la discrepancia.

Si no recibió un aviso sobre una compensación, pero su reembolso de impuestos fue más bajo de lo esperado, llame gratis al IRS al 1-800-829-1040 (o TTY / TDD 1-800-829-4059).

 

Si presentó una declaración de impuestos conjunta, es posible que tenga derecho a una compensación parcial o total del reembolso si no es responsable de la deuda porque la deuda pertenece únicamente a su cónyuge. Para solicitar su parte del reembolso de impuestos, presente el Formulario 8379, Asignación del cónyuge perjudicado.

Si su reembolso de impuestos se compensó hacia una deuda tributaria federal conjunta y cree que sólo su cónyuge o excónyuge debe ser responsable de la totalidad o parte del saldo adeudado, debe solicitar alivio de la obligación.

  • Para solicitar alivio, presente el Formulario 8857, Solicitud de alivio para el cónyuge inocente.instrucciones para el Formulario 8857 tienen indicaciones útiles.
  • El IRS utilizará la información que proporcione en el formulario 8857 del IRS y cualquier documentación adicional que envíe para determinar si es elegible para recibir ayuda.

Si no puede pagar la cantidad restante adeuda, debe averiguar qué opciones de pago podría funcionar para su situación, y comunicarse con el IRS para establecer un plan de pago o discutir otra forma de abordar su saldo.

Ser proactivo al abordar la deuda tributaria puede evitar multas e intereses adicionales y eliminar la necesidad de que el IRS tome cualquier acción adicional para cobrar el saldo. Para obtener información más detallada, consulte Recibí un aviso del IRS en TAS Obtenga ayuda  y Revocación o denegación de pasaporte en caso de ciertos impuestos adeudados para más información.

¿Dónde puedo obtener ayuda adicional?

IRS.gov tiene recursos

Temas para obtener ayuda

Explore problemas y situaciones tributarios comunes en la página de TAS Consigue Ayuda

Si aún necesita ayuda

El Servicio del Defensor del Contribuyente es una organización independiente dentro del IRS que ayuda a los contribuyentes y protege los derechos de los contribuyentes. Podemos ofrecerle ayuda si su problema tributario le está causando una dificultad financiera, si ha intentado y no ha podido resolver su problema con el IRS, o si cree que un sistema, proceso o procedimiento del IRS no está funcionando como debería. Si califica para nuestra asistencia, que siempre es gratuita, haremos todo lo posible para ayudarle.

Visite www.taxpayeradvocate.irs.gov o llame al 1-877-777 4778.

Las Clínicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC, por sus siglas en inglés) son independientes del IRS y TAS. Las LITCs representan a personas cuyos ingresos están por debajo de cierto nivel y que necesitan resolver problemas tributarios con el IRS. Estas clínicas pueden representar a los contribuyentes en auditorías, apelaciones y disputas de recaudación de impuestos ante el IRS y ante los tribunales. Además, las LITCs pueden brindar información sobre los derechos y responsabilidades de los contribuyentes en diferentes idiomas para las personas que hablan inglés como segundo idioma. Los servicios se ofrecen de forma gratuita o por una pequeña tarifa. Para obtener más información o para encontrar una LITC cerca a usted, consulte la página LITC en el sitio web de TAS o la Publicación 4134, Lista de las clínicas para contribuyentes de bajos ingresos.

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