¿Sabía que los miembros de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. Pueden tener consideraciones tributarios especiales para fines tributarios tanto federales como estatales?

Recursos de impuestos militares

A continuación, se incluyen algunos recursos para ayudar al personal militar, incluidos los veteranos, a comprender los problemas de impuestos federales exclusivos de las fuerzas armadas.

¿Quién se considera elegible?

Los miembros en servicio activo o de reserva de las Fuerzas Armadas de los EE. UU., Que se enumeran a continuación, pueden ser elegibles para los beneficios tributarios militares. Los miembros recientemente jubilados o separados también pueden ser elegibles para recibir beneficios.

• Ejército de los Estados Unidos (incluida la Reserva del Ejército y la Guardia Nacional del Ejército)
• Marina de los Estados Unidos (incluida la Reserva de la Marina)
• Fuerza Aérea de los Estados Unidos (incluida la Reserva de la Fuerza Aérea y la Guardia Nacional Aérea)
• Cuerpo de Marines de los Estados Unidos (incluida la Reserva del Cuerpo de Marines)
• Guardia Costera de los Estados Unidos (incluida la Reserva de la Guardia Costera)
• Fuerza Espacial de los Estados Unidos (incluida la Reserva de la Fuerza Espacial)

Nota: Las Fuerzas Armadas de EE. UU. No incluyen a la Marina Mercante de EE. UU. Ni a la Cruz Roja de EE. UU. Su estado militar afecta si es elegible para ciertos beneficios. Usted puede verificar la elegibilidad para los beneficios tributarios militares visitando IRS.gov.

Servicio en una zona de combate o un área de servicio peligrosa calificada

Hay reglas específicas para aquellos que sirven en una zona de combate o área de servicio peligrosa calificada. Estos contribuyentes y sus familias pueden obtener más información en el Página de exclusión de impuestos para el servicio de combate, incluyendo la Preguntas y respuestas en la página Disposiciones tributarios para zonas de combate de IRS.gov. Si entra en esta categoría, también debe revisar las reglas especiales del EITC. Si estos se aplican a su situación tributario, podría dar lugar a un reembolso mayor.

Los militares en servicio activo que sirven en una zona de combate o un área de servicio peligrosa a menudo tienen más tiempo para presentar sus declaraciones de impuestos. Sin embargo, aquellos con cónyuges y familias pueden presentar la solicitud tan pronto como puedan reclamar varios beneficios tributarios y obtener un reembolso. Si solo un cónyuge está presente para presentar una declaración conjunta, debe tener autorización adecuada para presentar una declaración de impuestos conjunta en nombre de su cónyuge.

Principales recursos para la información relacionada con los impuestos militares

El IRS tiene una variedad de recursos para ayudar a los miembros de las fuerzas armadas, los veteranos y sus familias a navegar las circunstancias únicas y, a veces, complejas que vienen con la presentación de declaraciones de impuestos federales y el pago de impuestos federales.

Aquí hay una lista de algunos de los recursos relacionados con los impuestos que pueden resultarle útiles:

• Información tributaria para militares
• Beneficios tributarios para familias de militares
• Elegibilidad para los beneficios tributarios militares
• Información para veteranos
• Consideraciones tributarios especiales para veteranos
• Acerca de la Publicación 3, Guía de impuestos de las Fuerzas Armadas (La Publicación 3 cubre las situaciones tributarios especiales de los miembros activos de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. No cubre las pensiones militares o los beneficios para veteranos ni da las reglas tributarias básicas que se aplican a todos los contribuyentes).
• Publicación 4940, Información tributario para personal militar y de reserva en servicio activo

Veteranos y veteranos discapacitados

Empiece por revisar el Información para veteranos y Página de recursos para veteranos discapacitados , en IRS.gov.

Si es un veterano discapacitado, su pago por discapacidad puede calificar para ciertas exclusiones de impuestos. También es posible que deba presentar una declaración enmendada y, en determinadas situaciones, tendrá más tiempo para presentar una reclamación de reembolso. Ver:

• Presentación de declaración enmendada para veteranos discapacitados lesionados en combate
• Una suma global de indemnización por despido por discapacidad que se contabilizó como ingreso
• Un aumento en el porcentaje de discapacidad del Departamento de Asuntos de Veteranos

Recursos para la preparación y presentación de declaraciones de impuestos federales

Military OneSource, un programa ofrecido por el Departamento de Defensa, proporciona una variedad de recursos gratuitos para miembros militares, veteranos y sus familias. MilTax, servicio de impuestos de Military OneSource, proporciona software en línea para presentar electrónicamente una declaración de impuestos federal y hasta tres declaraciones de impuestos estatales de forma gratuita, independientemente de los ingresos. Military OneSource está disponible en línea en MilitaryOneSource.mil o llamando 800-342 9647-.

Los contribuyentes que no califican para MilTax tienen otras opciones para preparar y presentar electrónicamente sus declaraciones de impuestos federales de forma gratuita. Aquellos que ganaron $ 72,000 o menos en 2020 podrían usar Software de declarar impuestos gratuito del IRS al presentar la solicitud en 2021. Verifique el límite de ingresos para 2021 cuando esas cifras se publiquen cerca de fin de año.

• • Para los militares en servicio activo de 2020 y su cónyuge, Free File tenía una oferta especial. Las personas y sus familias que cumplieran con el límite de ingresos podían elegir entre cualquiera de las nueve empresas sin tener en cuenta los requisitos de elegibilidad adicionales. Para acceder a la opción correcta, asegúrese de comenzar en IRS.gov/freefile o utilice el término de búsqueda en Internet "Programa Free File del IRS". Consulte las páginas de declarar impuestos gratuitos del IRS para ver si esta oferta especial continuará en 2021 a medida que nos acerquemos a la temporada de presentación de solicitudes.

Servicios gratuitos de preparación de declaraciones de impuestos cara a cara por voluntarios están disponibles a través del Programa de asistencia voluntaria con impuestos sobre la renta y Programas de asesoramiento tributario para personas mayores. Ambos han ayudado a preparar muchas declaraciones de impuestos relacionadas con el ejército y, a menudo, se encuentran en instalaciones militares más cercanas a la temporada de presentación de impuestos cada año. Los veteranos también pueden calificar para recibir ayuda tributaria gratuita en lugares de todo el país. Debe cumplir con los requisitos de ingresos o edad para utilizar cualquiera de estos servicios gratuitos.

Otra asistencia relacionada con los impuestos

El Servicio del Defensor del Contribuyente (TAS, por sus siglas en inglés) es una organización independiente organización dentro del IRS que ayuda a los contribuyentes y protege los derechos de los contribuyentes. Podemos ofrecerle ayuda si su problema tributario le está causando dificultades financieras, si ha intentado y no ha podido resolver su problema con el IRS, o si cree que un sistema, proceso o procedimiento del IRS no está funcionando como debería.

Si califica para nuestra asistencia, que siempre es gratis, haremos todo lo posible para ayudarte.

Nota: TAS no puede prepararle declaraciones de impuestos. Si necesita ayuda para preparar una declaración, utilice uno de los recursos de preparación mencionados anteriormente.