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Publicado: 12 de julio de 2019 | Última actualización: 23 de noviembre de 2020

Presentación de declaraciones de impuestos vencidas

¿Olvidó presentar su declaración de impuestos de 2018 antes del 15 de abril de 2019? ¿No ha presentado declaraciones de impuestos durante varios años?

Si la respuesta es sí a cualquiera de las dos, aquí hay información que lo ayudará a ponerse al día con sus requisitos de presentación. Es importante presentar las declaraciones de impuestos vencidas antes de que el IRS lo haga por usted (consulte Consecuencias de no presentar a continuación).

Primero, averigua si necesita presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta o no. Si vive fuera de los Estados Unidos, consulte Responsabilidades tributarias de ciudadanos estadounidenses y extranjeros residentes que viven en el extranjero. Si no está obligado a presentar la solicitud, no es necesario que haga nada más.

persona pensando

 

Presentar una declaración de impuestos de 2018

Si necesita presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta del año actual, hágalo tan pronto como pueda. Existen opciones para la presentación y asistencia para la preparación de declaraciones disponibles. Si tu debo dinero y no puedo pagar, también hay soluciones para ayudar con eso.

Presentación de declaraciones de impuestos de 2017 o años anteriores

Bien, ¿qué pasa si necesita presentar una solicitud y descubre que no lo hizo durante varios años?

Primero, no espere para empezar recopilar su información de ingresos para cada año y luego presentar o encontrar ayuda para presentar todas las devoluciones requeridas. Si necesita ayuda para la preparación de la declaración con una declaración de impuestos del año anterior y el IRS ya se ha puesto en contacto con usted acerca de esa declaración, es posible que esté disponible para recibir ayuda de un clínica para contribuyentes de bajos ingresos.

Consecuencias de no presentar

Multas, cargos por intereses y otras trampas

Si necesita presentar una declaración y debe dinero, presentarla y pagar antes generalmente limitará intereses cargos y sanciones, que de otra manera puede sumar significativamente.

Si trabaja por cuenta propia y no presenta su declaración de impuestos federales sobre la renta, no se informará a la Administración del Seguro Social de ningún ingreso de trabajo por cuenta propia que haya obtenido y no recibirá créditos para los beneficios de jubilación o discapacidad del Seguro Social. Las aprobaciones de préstamos también pueden demorarse si no presenta su declaración.

Pérdida de reembolso

El IRS retendrá los reembolsos de impuestos sobre la renta en los casos en que los registros del IRS muestren que una o más declaraciones de impuestos federales sobre la renta están vencidas. Además, si le corresponde un reembolso por retención o impuestos estimados, debe presentar su declaración para reclamarla dentro de los 3 años posteriores a la fecha de vencimiento de la declaración o se arriesga a perder el reembolso por completo. La misma regla se aplica al derecho a reclamar créditos tributarios, como el Crédito por Ingreso del Trabajo.

El IRS presentará la solicitud por usted, pero es posible que la declaración presentada por el IRS no sea tan precisa como debería ser.

Si no se presenta voluntariamente, en algún momento el IRS puede presentar una declaración sustituta por usted. Primero, le enviarán un Aviso de deficiencia proponiendo una evaluación de impuestos, luego tendrá 90 días para presentar su declaración de impuestos vencida o presentar una petición en el Tribunal Tributario de los Estados Unidos (150 días si el Aviso de deficiencia está dirigido a usted fuera de los Estados Unidos). Presentar una petición a tiempo le permite impugnar la determinación del IRS sin tener que pagar la responsabilidad por adelantado.

Si el IRS presenta una declaración sustitutiva, generalmente el impuesto que el IRS evalúa es mucho más alto que si lo presenta por su cuenta. La razón de esto es que el IRS no está autorizado a determinar el estado civil para efectos de la declaración, que no sea el de soltero, para los que puede calificar, y el IRS no puede otorgar crédito por las deducciones o exenciones que pueda tener derecho a recibir. Por lo tanto, le conviene presentar su propia declaración de impuestos.

El IRS comenzará las acciones de ejecución

Si no presenta una declaración ni presenta una petición ante el Tribunal Tributario de los Estados Unidos, el IRS procederá con la evaluación tributario propuesta, le facturará y, si no se le paga, comenzará las acciones de cobro y ejecución. Esto puede incluir acciones como gravamen sobre su salario o cuenta bancaria o presentación de un aviso de gravamen de impuestos federales. Pero eso no es todo, dependiendo de la cantidad adeuda y, en ciertos casos, su pasaporte puede ser revocado o denegado o su cuenta podría asignarse a una agencia de cobranza privada.

Si repetidamente no presenta la solicitud, podría estar sujeto a medidas de ejecución adicionales, como sanciones adicionales y enjuiciamento criminal.

Alternativas de ayuda

Para obtener ayuda con la presentación, consulte los enlaces a continuación. Sin embargo, si;

  • su problema le está causando dificultades financieras a usted, su familia o su negocio;
  • ha intentado repetidamente comunicarse con el IRS pero nadie ha respondido, o
  • se enfrenta (o su empresa se enfrenta) a una amenaza inmediata de acción adversa, debe contáctanos inmediatamente.

Para obtener ayuda con problemas más allá de la presentación, visite nuestro Sitio web de TAS or IRS.gov. Recuerda, también tienes derechos específicos como contribuyente. Si cree que esos derechos no se están respetando, contáctanos.

TAS

Otros recursos:

 

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