Es una buena práctica que todos realicen un control de nómina cada año. Verificar los montos de sus retenciones de impuestos puede garantizar que no esté pagando demasiado o muy poco en impuestos federales sobre ingreso, aunque un reembolso grande y agradable es una agradable sorpresa.
Pero a nadie le gustan las sorpresas cuando llega la época de impuestos. Verificar los montos de sus retenciones de impuestos puede garantizar que no esté pagando demasiado (o muy poco) en impuestos federales sobre ingreso. Hacer una revisión de su cheque de pago es una excelente manera de prepararse para el día de los impuestos, incluso si acaba de presentar sus impuestos.
¿Qué significa retención de impuestos?
El impuesto federal sobre ingreso es un impuesto de reparto. Eso significa que durante todo el año, usted paga o tiene un empleador, o el pagador de ingresos, retiene una parte de sus impuestos a medida que gana o recibe ingresos.
¿Por qué debo verificar mi retención de impuestos?
Es una buena práctica para todos hacer un chequeo de cheque de pago cada año.
Básicamente, existen dos formas de pagar sus impuestos federales sobre ingreso:
- Retenciones de su cheque de pago, pensión y otros pagos del gobierno como el Seguro Social; o
- Si no paga su impuesto a través de la retención, o no paga suficiente impuesto de esa manera, realizar pagos de impuestos estimados trimestrales.
Si no paga suficientes impuestos durante el año, podría estar sujeto a multas de impuestos estimados. Por lo general, puede evitar una multa y cualquier interés aplicable pagando al menos el 90 por ciento de sus impuestos durante el año.
Verificar y luego ajustar la retención de impuestos puede ayudarlo a asegurarse de que:
- No deba más impuestos de los que espera;
- No reciba una factura de impuestos sorpresa, y posiblemente una multa, cuando presente la declaración el próximo año; o
- No reciba un reembolso mucho mayor o menor de lo anticipado.
Para evitar una factura de impuestos grande o inesperada, también es una buena idea cambiar su retención cuando experimente un gran cambio en su vida, como matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, obtener un nuevo o segundo trabajo, iniciar un negocio secundario o recibir cualquier otro ingreso que no esté sujeto a retención.
Es importante hacer esto lo antes posible en el año, de modo que si se necesita un ajuste de retención de impuestos, haya más tiempo para compensar la diferencia durante el resto del año. Esperar significa que hay menos períodos de pago para retener el impuesto federal necesario.
¿Cómo calculo la cantidad correcta a retener?
La Estimador de retención del IRS en IRS.gov es una herramienta gratuita que puede ayudarlo a calcular la cantidad correcta de impuestos que debe retener de su cheque de pago.
El Estimador funciona para la mayoría de los contribuyentes; sin embargo, las personas con situaciones tributarias más complejas deben usar las instrucciones en la Publicación 505, Retención de impuestos e impuesto estimado.
Esto incluye a los contribuyentes que adeudan:
- Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia;
- Impuesto mínimo alternativo;
- Impuesto sobre los ingresos no derivados del trabajo de los dependientes;
- Impuesto sobre ganancias de capital a largo plazo o dividendos cualificados; y
- Ciertos otros impuestos relacionados con inversiones o empleados domésticos.
¿Cómo ajusto mi retención, si es necesario?
Si cree que necesita realizar cambios en el monto de su retención, el estimador de retención le brinda la información que necesitará para completar un nuevo formulario. Formulario W-4, Certificado de exención de retención del empleado. Debido a que este formulario le dice a su empleador cuánto desea que retengan, envíe el nuevo W-4 a su empleador lo antes posible para realizar los cambios. Algunos proveedores de nómina le permiten ajustar su retención utilizando una versión en línea del Formulario W-4.
¿Qué pasa si no tengo suficientes impuestos retenidos?
Si después de hacer los ajustes de retención, la cantidad de impuesto sobre ingreso retenido de su salario o pensión no es suficiente, o si no tiene ninguna retención, es posible que tenga que hacer pagos de impuestos estimados. Esto también se aplica si recibe ingresos como intereses, dividendos, pensiones alimenticias, ganancias de capital, premios y reconocimientos u otras fuentes de ingresos sin retención. Es posible que también deba realizar pagos de impuestos estimados si tiene un negocio propio.
Los pagos de impuestos estimados vencen cuatro veces al año:
- 1 de enero al 31 de marzo – 15 de abril
- 1 de abril al 31 de mayo – 15 de junio
- 1 de junio al 31 de agosto – 15 de septiembre
- 1 de septiembre al 31 de diciembre – 15 de enero del año siguiente
Nota: Si estas fechas de vencimiento caen en sábado, domingo o feriado legal, los pagos vencen el siguiente día de negocios.
Sus pagos de impuestos estimados deben corresponder al período en que se reciben los ingresos. Si no paga suficientes impuestos antes de la fecha de vencimiento de cada uno de los períodos de pago, es posible que se le cobre una multa incluso si se le debe un reembolso cuando presente su declaración de impuestos.
Puede utilizar la hoja de trabajo en el Formulario 1040-ES para calcular su impuesto estimado. Nuevamente, es una buena idea hacer esto todos los años, lo antes posible en el año.
Si estas desempleado y recibe una compensación por desempleo, puede elegir que se le retenga un diez por ciento fijo de sus beneficios de desempleo para cubrir la totalidad o parte de su obligación tributaria.
- Complete y entregue el Formulario W-4V, Solicitud de Retención Voluntaria u otro formulario de solicitud de retención a la agencia que paga los beneficios; no lo envíe al IRS.
Recuerde, si necesita aumentar su retención, incluso agregar unos cuantos dólares más o hacer un pago parcial de impuestos estimados puede hacer una diferencia en la cantidad que puede adeudar en su declaración de impuestos. Para aquellos que no pueden pagar impuestos a través de sus retenciones o pagos de impuestos estimados, el IRS tiene opciones de pago disponibles. Cada opción tiene diferentes requisitos, y algunas tienen tarifas.
La mayoría de las opciones para pagar una deuda tributaria funcionan mejor si usted es proactivo. Más información está disponible en nuestra página de ayuda No puedo pagar mis impuestos. Página de ayuda.
¿Tengo que informar las ganancias de los juegos de azar?
Sí, todas las ganancias de apuestas están sujetas a impuestos y deben declararse como ingresos en su declaración de impuestos. Esto incluye ganancias en efectivo y el valor justo de mercado de premios como automóviles y viajes de:
- Loterías;
- Sorteos;
- Carreras de caballos;
- Casinos; y
- Ligas deportivas de fantasía.
Deberías recibir un Formulario W-2G, Ciertas ganancias de apuestas, de un pagador que muestra el monto de sus ganancias y los impuestos retenidos. Debe informar todas las ganancias de apuestas como "Otros ingresos" en Formulario 1040 o Formulario 1040-SR, incluidas las ganancias que no se informan en un Formulario W-2G. Algunas ganancias de apuestas pueden requerir que pague impuestos estimados.
Nota: Hay diferentes reglas para los jugadores profesionales. Para obtener más información sobre la retención de ganancias de juegos de azar, consulte la Publicación 505, Retención de Impuestos e Impuesto Estimado.
Más información y recursos:
- Chequeo de nómina
- Cuándo cambiar su retención
- Cuándo usar el Formulario W-4 del IRS (video)
- Pague lo que consuma, para que no deba: una guía para retenciones, impuestos estimados y formas de evitar la multa tributario estimada
- Publicación 505, Retención de impuestos e impuesto estimado
- Centro de Impuestos de Economía Compartida
- Ingresos no declarados
- Tema tributario del IRS no. 419 Ingresos y pérdidas por juegos de azar
- Publicación 525, Ingresos sujetos a impuestos y no sujetos a impuestos
- ¿Cómo reclamo mis ganancias y/o pérdidas de juego?