Cada año trae nuevas personas a la fuerza laboral. El Servicio del Defensor del Contribuyente (TAS, por sus siglas en inglés) quiere llegar a las personas que presentan declaraciones de impuestos por primera vez, o por primera vez después de una interrupción en la presentación, para compartir información que les ayude a cumplir con sus obligaciones tributarias federales.
¿Quién es un declarante por primera vez?
Es posible que muchas personas presenten una declaración de impuestos federales sobre la ingresos por primera vez o por primera vez en varios años. Esto incluye:
- Estudiantes y recién graduados trabajando por primera vez
- Trabajadores independientes que antes no necesitaban presentar
- Adultos que regresan a la fuerza laboral después de largos períodos de desempleo
- Nuevos reclutas militares que pueden estar recibiendo sus primeros cheques de pago
- Jubilados que regresan al trabajo para complementar sus ingresos
- Personas que asumen responsabilidades de presentación después de la muerte de un cónyuge
- Personas que presentan solo para reclamar créditos reembolsables
¿Cuáles son algunos de los desafíos para quienes presentan la declaración por primera vez?
Las personas que nunca han presentado una solicitud y las que no lo han hecho durante varios años tienen necesidades similares de información y recursos. Es posible que quienes declaran por primera vez no tengan experiencia con los impuestos en general. La ley tributaria es compleja y cambia cada año. Es posible que quienes declaran por primera vez no tengan un profesional de impuestos confiable en quien confiar y es posible que no puedan pagar la ayuda profesional. Hay recursos gratuitos disponibles y TAS quiere ayudarle a encontrarlos.
Como declarante por primera vez, es posible que necesite ayuda para determinar:
- Si está obligado a presentar
- ¿Necesito presentar una declaración de impuestos? es una herramienta interactiva para ayudarlo a determinar si necesita presentar una declaración. Pero incluso si no está obligado a presentar una declaración, puede ser elegible para algunos créditos tributarios reembolsables. Quién debe presentar una declaración de impuestos enumera muchos de los beneficios de presentar una declaración de impuestos, los pasos a seguir y otros recursos útiles.
- Lo que necesitas reunir para archivar
- Usted necesitará Números de Seguro Social (SSN, por sus siglas en inglés) o Números de Identificación de Contribuyente Individual (ITIN, por sus siglas en inglés) para usted y cualquier otra persona que figure en su declaración de impuestos.
- Información sobre salarios e ingresos (reúna todos los formularios W-2 o 1099 que haya recibido). Puedes solicitar copias de declaraciones de salarios e ingresos en línea después de crear un su cuenta en línea. Recuerde: partes de becas o subvenciones universitarias puede ser ingreso tributable.
- Documentación para respaldar créditos y deducciones tributarios. Recuerde: la deducción estándar se ha incrementado considerablemente, por lo que es posible que no sea necesario detallar sus deducciones.
- Ingreso bruto ajustado del año anterior: los que presentan la declaración por primera vez usan cero.
- Cuenta bancaria y número de ruta para el depósito directo de un reembolso.
- Cómo encontrar ayuda para la preparación de la declaración de impuestos
Para evitar errores comunes al presentar una declaración de impuestos, quienes presentan la declaración por primera vez y todos los contribuyentes deben:
- Asegúrese de que cada nombre y SSN o ITIN figuren exactamente como están impresos en la tarjeta de Seguro Social de la persona emitida por la Administración del Seguro Social o el aviso de ITIN emitido por el IRS.
- Elija el estado civil correcto. El Asistente tributario interactivo en IRS.gov puede ayudarlo a elegir el estado civil correcto, especialmente si se aplica más de un estado civil. El software de impuestos también ayuda a prevenir errores con el estado civil.
- Revisa dos veces tus matemáticas. Los errores de cálculo son algunos de los errores más comunes. Van desde simples sumas y restas hasta cálculos más complejos. Verifique sus cálculos, o mejor aún, use un software de preparación de declaraciones de impuestos que lo haga automáticamente.
- Verifique dos veces los números de su cuenta bancaria. Los contribuyentes a los que se les debe un reembolso deben elegir el depósito directo. Esta es la forma más rápida para que los contribuyentes obtengan su dinero. Es importante asegurarse de que se utilicen el número de tránsito de ruta y el número de cuenta correctos.
- Firme su declaración. Una declaración de impuestos sin firmar no es válida. En la mayoría de los casos, ambos cónyuges deben firmar una declaración conjunta. Se pueden aplicar excepciones para miembros de las fuerzas armadas u otros contribuyentes que hayan otorgado un poder notarial válido. Si le pagó a alguien para que preparara sus impuestos, son obligados por ley a firmar la declaración e incluir en ella su número de identificación tributario del preparador (PTIN, por sus siglas en inglés).
¿Pueden los contribuyentes por primera vez usar la presentación electrónica?
La presentación electrónica, o e-filing, se refiere al proceso de presentar la declaración de impuestos electrónicamente, utilizando un software en línea aprobado. La mayoría de los que presentan por primera vez pueden usar e-file. La presentación electrónica se está volviendo cada vez más popular debido a sus beneficios:
- La presentación electrónica ha generado una mayor flexibilidad en la presentación de declaraciones de impuestos y es mucho más conveniente porque puede presentar su declaración de impuestos desde la comodidad de su hogar, en cualquier momento.
- Usted firma su declaración digitalmente cuando realiza la presentación electrónica, evitando la posibilidad de enviar una declaración sin firmar.
- E-filing ahorra una gran cantidad de tiempo y dinero. Cuando las declaraciones de impuestos se presentan electrónicamente, los datos se transmiten directamente en línea desde los servidores del e-filer a los servidores de la agencia tributaria. No tendrá que imprimir y enviar por correo su declaración de impuestos, ni esperar a que un empleado del IRS reciba, abra e ingrese una declaración en papel. Debido a que está ingresando los datos usted mismo, puede evitar posibles errores de entrada o transcripción.
- Debido a que los errores de transcripción se pueden evitar mediante la presentación electrónica precisa, el proceso general de presentación de declaraciones de impuestos es más preciso.
- Cuando realice la presentación electrónica, recibirá notificaciones durante todo el proceso de presentación. Recibirá una confirmación de que se recibió su declaración. Dentro de las 24 horas, se le notificará si su declaración puede ser procesada o si debe ser devuelta o rechazada para corregir uno o más errores. En la mayoría de los casos, puede corregir el error y volver a enviar una declaración rechazada. También puede verificar el estado de su declaración en línea después de que haya sido aceptada para su procesamiento. La presentación en papel es mucho más ambigua. Aunque puede presentar una declaración en papel por correo certificado o registrado para confirmar cuándo la recibe el IRS, las actualizaciones de estado después de ese punto son limitadas.
¿Hay créditos tributarios disponibles para quienes presentan la declaración por primera vez?
Si es la primera vez que presenta una declaración, es posible que no esté al tanto de los créditos que pueden reducir su impuesto o aumentar su reembolso.
- crédito por ingreso – Este crédito está disponible para contribuyentes con ingresos del trabajo de bajos a moderados, con o sin un hijo calificado.
- Créditos tributarios por estudios – Este crédito está disponible para los contribuyentes que incurrieron en gastos de educación cualificados. Algunos créditos educativos son reembolsables.
- Crédito tributario de prima de seguro médico – Este crédito ayuda a las personas y familias elegibles a pagar las primas del seguro médico adquirido a través del Mercado de Seguros Médicos.
Más información
La Asistencia Voluntaria en Impuestos sobre Ingresos y Asesoramiento Tributario para Personas Mayores ofrecen preparación básica gratuita para la declaración de impuestos a personas calificadas. Clínicas para contribuyentes de bajos ingresos (LITC, por sus siglas en inglés) también están disponibles para ayudar a las personas de bajos ingresos que tienen una disputa tributario con el IRS. Las LITC también brindan educación y divulgación a las personas que hablan inglés como segundo idioma.
Recursos de TAS
- Obtenga ayuda: presentación de declaraciones
- Obtenga ayuda: Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
- Obtener ayuda: Créditos
- Obtenga ayuda: cómo reclamar el crédito tributario por ingreso del trabajo
- Obtener ayuda: crédito educativo
- Obtenga ayuda: Crédito tributario para la prima de atención médica
- Obtenga ayuda: Consecuencias de no declarar
- Clínicas para contribuyentes de bajos ingresos
- Hoja de Ruta del Contribuyente
- Publicación 5341 (SP), La Hoja de Ruta del Contribuyente (Versión en Español)
- Publicación 5341,La hoja de ruta del contribuyente
- La Carta de Derechos del Contribuyente
Recursos del IRS
- Opciones de presentación gratuita del IRS
- ¿Quién debe presentar la solicitud?
- Encuentre formularios e instrucciones
- Obtenga el estado de su reembolso
- Su cuenta en línea
- Prepárese para presentar sus impuestos
- Publicación 17, su impuesto sobre la renta federal
- Publicación 505, Retención de impuestos e impuesto estimado
- Publicación 1, Tus Derechos como Contribuyente
- Publicación 970, Beneficios Tributarios para la Educación
- Publicación 5369, Economía Gig y sus impuestos: cosas que debe saber
- Publicación 4940, información tributario para militares en servicio activo y personal de reserva
- Video para archivadores primerizos: ¿Es la primera vez que presenta una declaración de impuestos? - Youtube
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