Qué deben hacer los contribuyentes cuando les roban su reembolso

Cada temporada de impuestos, decenas de miles de contribuyentes sufren la desafortunada situación de que sus reembolsos sean robados por personas malintencionadas. Algunos ladrones desvían los reembolsos de los contribuyentes a sus propias cuentas bancarias, mientras que otros roban físicamente los cheques impresos de los contribuyentes del correo. Como si esto no fuera suficientemente frustrante, el proceso del IRS para resolver este problema puede ser lento y engorroso, y los contribuyentes a menudo esperan meses para recibir sus cheques de reemplazo. La Oficina del Servicio tributario (BFS, por sus siglas en inglés) del Departamento del Tesoro posiblemente tenga que emitir el cheque de reemplazo en formato papel.

Reemitir un reembolso mediante un cheque en papel aumenta el riesgo de que sea robado nuevamente, lo que vuelve a victimizar al contribuyente y resulta en una carga adicional para el gobierno.

Qué hacer si le roban su reembolso

Si los reembolsos de los contribuyentes son robados, existen medidas que pueden tomar para solucionar el problema. Primero, los contribuyentes deberán contactar al IRS para solicitar el rastreo del reembolso, pero deberán esperar un tiempo después de que el IRS haya emitido el reembolso antes de realizar esta solicitud:

• Aquellos que eligieron recibir el reembolso mediante depósito directo pero sus fondos fueron desviados indebidamente deberán esperar 26 días a partir de la fecha en que el IRS recibió la declaración del contribuyente.
• Aquellos que esperan un cheque de reembolso en papel tendrán que esperar seis semanas a partir de la fecha en que el IRS emitió el reembolso.

Una vez transcurrido el plazo correspondiente, los contribuyentes podrán solicitar un rastreo de reembolso mediante la presentación al IRS del Formulario 3911Declaración del Contribuyente sobre el Reembolso. El proceso para presentar este formulario varía según el estado civil del contribuyente.

Contribuyentes Individuales

Los contribuyentes que eligieron soltero, casado que presenta declaración por separado o jefe de familia como estado civil puede enviar el Formulario 3911 por correo, en línea o llamando a un número gratuito y siguiendo las instrucciones o hablando con un representante de servicio al cliente en vivo.

Los contribuyentes que eligieron casado que presenta una declaración conjunta como estado puede presentar el Formulario 3911 de la misma manera que se indicó anteriormente, con la excepción de llamar al IRS, en cuyo caso debe hablar directamente con un representante de servicio al cliente en vivo.

Contribuyentes empresariales

Los contribuyentes empresariales solo pueden enviar el Formulario 3911 por correo, ya que actualmente no hay una opción en línea disponible para ellos.

Si bien el IRS tiene diferentes métodos de presentación según el estado civil, TAS recomienda que a todos los contribuyentes se les brinden las mismas opciones para presentar el Formulario 3911 sin tener en cuenta su estado civil. Ofrecer opciones de presentación uniformes para todos los contribuyentes agilizaría el proceso y lo facilitaría para todos los involucrados.

Limitaciones del sistema del IRS y los desafíos de volver a emitir reembolsos

Una vez que el contribuyente solicita un seguimiento del reembolso, el IRS envía el expediente del del contribuyente para ese año tributario específico a BFS, que generalmente gestiona el proceso de emisión de cheques de reemplazo. Sin embargo, BFS enfrenta limitaciones significativas en la reemisión de reembolsos. Si el contribuyente proporcionó información de depósito directo con su declaración de impuestos, BFS podría reemitir el reembolso electrónicamente. Sin embargo, si el contribuyente optó por un cheque en papel o el formulario de impuestos no incluyó un espacio para ingresar la información de depósito directo. (p.ej, El Formulario 941-X (Formulario 3911-X) de BFS solo puede emitir un cheque en papel, incluso si los datos del depósito directo estaban disponibles en años anteriores. Además, el Formulario XNUMX no ofrece a los contribuyentes un lugar para ingresar su información de depósito directo.

Debido a estas limitaciones, algunos contribuyentes han sido revictimizados por personas malintencionadas que roban el cheque de reemplazo. La dependencia de BFS de emitir cheques de reemplazo por correo no solo resulta frustrante para los contribuyentes cuyos cheques fueron robados por personas malintencionadas, sino que también representa una pérdida para el erario público. BFS tendrá que volver a emitir el cheque de reemplazo, lo que significa que, en algunas circunstancias, el gobierno podría emitir el reembolso varias veces. La dependencia de BFS de los cheques en papel, en lugar del depósito directo, puede crear un círculo vicioso de retrasos, robos y frustración.

Largas demoras e investigaciones en curso

Una vez que BFS recibe la información del contribuyente del IRS, inicia una investigación para determinar si alguien intentó cobrar, o logró cobrar, el cheque faltante. BFS enviará al contribuyente un paquete de reclamación que debe completar y devolver a BFS. Este proceso de investigación puede tardar bastante tiempo en resolverse, lo que añade aún más retrasos a un proceso ya de por sí largo. En el año tributario 2023:

• Cerca de 154,000 contribuyentes individuales presentaron el Formulario 3911 y BFS emitió reembolsos de reemplazo a aproximadamente 90,000 de estos contribuyentes.
• Para los 90,000 contribuyentes individuales los reembolsos de reemplazo se emitieron en promedio alrededor de 51 días después de que presentaron su primer Formulario 3911.
• Fuera de 154,000 contribuyentes individuales que presentaron un Formulario 3911 solicitando un reembolso de reemplazo, casi 17,000 de ellos tuvieron que presentar el formulario varias veces, presumiblemente porque nunca recibieron el cheque de reemplazo.
• De aquellos 17,000 contribuyentes, sobre 9,200 BFS volvió a emitir el cheque de reemplazo, lo que indica que el cheque de reemplazo se perdió o que un actor malintencionado interceptó el cheque de reemplazo en el correo.
• Estos casi 9,200 contribuyentes tuvieron que esperar su cheque aproximadamente 95 días desde el momento en que el IRS recibió el segundo Formulario 3911 del contribuyente.

La necesidad de cambio

El sistema actual supone una pesada carga para los contribuyentes cuyos reembolsos son robados. Se enfrentan a largos tiempos de espera para obtener reembolsos de reemplazo y, a menudo, se ven obligados a depender de cheques en papel, que son fácilmente atacados por delincuentes. Este sistema también genera trabajo adicional para el IRS y el BFS, que deben realizar investigaciones repetidas y emitir cheques de reemplazo.

Para mejorar el proceso, el IRS debería:

• Permitir a los contribuyentes elegir el depósito directo para reembolsos de reemplazo en el Formulario 3911, independientemente de su estado o tipo de declaración;
• Actualizar sus sistemas y formularios para que la opción de depósito directo esté disponible para todos los contribuyentes en todas las etapas del proceso de reembolso; y
• Priorizar la modernización de los sistemas del IRS y del BFS para proporcionar métodos más rápidos y seguros para volver a emitir reembolsos.

Además, TAS recomienda encarecidamente a los contribuyentes que opten por el depósito directo siempre que sea posible para minimizar el riesgo de robo de su reembolso. El depósito directo ofrece una forma más rápida y segura de recibir un reembolso, lo que reduce las posibilidades de robo y agiliza el proceso en general.

Conclusión

Lamentablemente, los contribuyentes podrían tener que esperar meses para que BFS emita los cheques de reemplazo. Además, debido a las limitaciones del sistema del IRS, BFS solo puede emitir estos cheques de reemplazo en papel, lo que expone a los contribuyentes a más robos. El IRS y BFS deben actualizar sus sistemas actuales para permitir la reemisión electrónica de reembolsos y agilizar el proceso. Mientras tanto, los contribuyentes deberían optar por el depósito directo siempre que sea posible para protegerse del riesgo de robo y retrasos en los reembolsos.