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Si alguien presenta una declaración de impuestos fraudulenta usando su nombre e información de identificación, resolver el problema puede ser largo y frustrante. Incluso cuando el IRS detecta y detiene la declaración falsa, lo cual suele hacer, las declaraciones posteriores presentadas con su número de Seguro Social (SSN, por sus siglas en inglés) o Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés), incluida su declaración legítima, podrían ser marcadas para una revisión adicional. Resolver el robo de identidad relacionado con los impuestos puede llevar a los contribuyentes meses, y en muchos casos años, para resolver el problema del IRS requisitos de verificación de identidad más estrictos para obtener sus reembolsos, ya que son los contribuyentes quienes tienen la carga de demostrar su identidad.
Una forma de protegerse contra el robo de identidad relacionado con los impuestos es obtener un PIN de Protección de Identidad (IP PIN) del IRS. Un IP PIN es un número de seis dígitos emitido por el IRS que ayuda a proteger contra la presentación de una declaración de impuestos utilizando su nombre, número de Seguro Social o ITIN, al servir como factor de autenticación adicional. Al inscribirse en el programa IP PIN, el IRS rechazará cualquier declaración electrónica que contenga su información y que no incluya el IP PIN, y someterá cualquier declaración en papel sin el IP PIN a un escrutinio adicional, lo que puede retrasar significativamente el procesamiento, ya que el IRS debe verificar manualmente la identidad del contribuyente.
Un pequeño número de seis dígitos puede detener una pesadilla tributario mucho mayor y ahorrarle meses, o incluso años, de frustración.
Prevenir es mucho más fácil que recuperarse del robo de identidad relacionado con impuestos. Si planea inscribirse en el programa IP PIN por primera vez esta temporada, actúe con rapidez para asegurarse de obtener su número antes de la fecha límite de presentación.
El IRS inscribe automáticamente a los contribuyentes víctimas de robo de identidad en el programa IP PIN. Otros contribuyentes pueden optar por participar. A partir de julio de 2024, más de 10.4 millones de contribuyentes había tomado las medidas para obtener un IP PIN.
La forma más rápida de inscribirse es a través de un Cuenta en línea del IRS, que le permite unirse al programa IP PIN y ver su PIN inmediatamente. Si aún no ha creado una cuenta en línea, inscribirse en el programa IP PIN aún es posible. Una razón más para hacerloSi se inscribe voluntariamente, recibirá un nuevo IP PIN cada año, a menos que elija la inscripción única (que dura solo un año calendario) o que posteriormente opte por no participar.
Otros métodos para inscribirse en el programa IP PIN incluyen:
Para evitar posibles retrasos, recomiendo solicitar en línea. Si presenta el Formulario 15227 o visita un TAC, generalmente tendrá que esperar semanas para obtener su PIN de IP. Si lo hace, planifique con anticipación para asegurarse de tener tiempo suficiente para presentar su declaración. Si no recibe el PIN de IP antes de la fecha límite de la temporada de presentación (normalmente el 15 de abril), puede presentar una extensión o presentar una declaración en papel. Sin embargo, si presenta una declaración en papel sin su PIN de IP, el IRS tardará más en validar su información y procesar la declaración.
Cada PIN de protección individual se emite a nombre de una sola persona; no existe un PIN de protección individual conjunto ni familiar. Si presentan una declaración conjunta, usted y su cónyuge pueden obtener su propio PIN de protección individual. Asimismo, cada dependiente puede tener su propio PIN de protección individual.
Si una persona tiene un PIN de identificación personal (IP PIN), ese número específico debe ingresarse en su declaración de impuestos. Por ejemplo, en una declaración conjunta donde ambos cónyuges tienen un IP PIN, ambos números deben incluirse. Si solo uno de los cónyuges tiene un IP PIN, solo se requiere el de ese cónyuge en la declaración. Puede presentar su declaración electrónicamente incluso si su cónyuge no tiene un IP PIN. Sin embargo, si ambos cónyuges se inscriben, la declaración recibe la protección adicional de dos números de verificación de identidad separados, lo que reduce aún más el riesgo de declaraciones fraudulentas.
Al igual que con cualquier otra persona, el PIN de identificación personal (IP PIN) protegerá a sus dependientes contra intentos de robo de identidad al presentar una declaración de impuestos fraudulenta utilizando sus números de Seguro Social o ITIN. Además, el IP PIN para sus dependientes puede brindar mayor seguridad al reclamar créditos relacionados con dependientes. Si presenta su declaración electrónicamente y su dependiente tiene un IP PIN, debe incluirlo en el Formulario 1040, Declaración de Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas; el Formulario 2441, Gastos de Cuidado de Menores y Dependientes; y el Anexo EIC, Crédito por Ingreso del Trabajo (si estos formularios le corresponden). Si no incluye el IP PIN del dependiente al presentar su declaración electrónicamente, el IRS rechazará la declaración.
Si su dependiente es menor de 18 años o no puede configurar una cuenta en línea, tendrá que usar uno de los métodos alternativos para obtener su PIN de IP (es decir,presentando el Formulario 15227 o programando una cita con un TAC).
Para quienes presentan declaraciones con dependientes, un beneficio relacionado de los PIN de IP es que ahora pueden presentar electrónicamente su declaración de impuestos declarando a su dependiente incluso si otra persona ya ha declarado a ese dependiente en su declaración de impuestos. Antes de la temporada de presentación de impuestos de 2025El IRS rechazó la declaración electrónica de la segunda persona que presentó la declaración. Esta situación puede surgir, por ejemplo, si un excónyuge presenta la declaración por separado y declara incorrectamente a un dependiente en su declaración.
Tenga en cuenta que el hecho de que el IRS acepte las declaraciones presentadas electrónicamente no significa que ambos declarantes tengan derecho a reclamar los créditos pertinentes independientemente de si califican; simplemente significa que los contribuyentes pueden presentar sus declaraciones electrónicamente en lugar de tener que hacerlo en papel, lo que puede generar demoras y dificultades adicionales.
Una advertencia sobre cualquier contraseña o PIN es que debe recordar cuál es el número al momento de presentar su declaración. Si tiene una cuenta en línea, puede iniciar sesión en cualquier momento y encontrar el PIN de IP en la pestaña de su perfil. Si no configuró el IP PIN a través de su cuenta en línea, el IRS le enviará un aviso por correo cada año con su número.
Independientemente de cómo se inscriba, siempre podrá encontrar su IP PIN en su cuenta individual en línea. Además, si lo ha perdido, puede llamar al IRS al 800-908-4490 (267-941-1000 para llamadas internacionales) y solicitar que le envíen una copia de su número. No solicite un nuevo IP PIN.
Su IP PIN cambia cada año. Asegúrese de usar el número correcto cada año y no confíe en los registros de su número de un año anterior.
Si necesita presentar una declaración de impuestos de un año anterior, utilice el PIN de protección individual (IP PIN) correspondiente al año en que la presenta, no al año de la declaración en sí. Por ejemplo, si presenta su declaración de 2023 en 2026, deberá utilizar su IP PIN de 2026. No utilice el IP PIN de un año anterior.
Si se inscribe voluntariamente en el programa IP PIN pero decide que no es para usted, puede cambiar de opinión. El IRS le permite darse de baja a través de su cuenta en línea o contactando al IRS al 800-908-4490.
Si elige la inscripción única al inscribirse, su inscripción finalizará automáticamente al final del año calendario. Puede reinscribirse en años posteriores si así lo desea.
Muchas empresas exigen la autenticación multifactor para que los usuarios inicien sesión en sus sistemas, combinando una contraseña con otras medidas de seguridad. Presentar una declaración de impuestos todavía requiere, en gran medida, que los contribuyentes incluyan su nombre y número de identificación. Inscribirse en el programa IP PIN añade una capa adicional de seguridad a las declaraciones de impuestos para protegerle contra el robo de identidad relacionado con impuestos. Si bien el robo de identidad puede ser estresante y llevar mucho tiempo resolverlo, inscribirse en el programa IP PIN puede ser rápido y es una medida práctica que puede tomar para reducir el riesgo.
Para unirse al programa IP PIN, le recomiendo usar su cuenta en línea: le permite inscribirse, acceder a su IP PIN cuando lo necesite e incluso cancelar su suscripción si decide que el programa no es para usted.
Tomar medidas ahora para proteger su cuenta tributaria puede ayudarle a evitar estrés, retrasos y frustraciones importantes en el futuro. Como dice el dicho, más vale prevenir que curar, y cuando se trata del robo de identidad relacionado con impuestos, prevenir es mucho más fácil y eficaz que resolver el problema una vez ocurrido.
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