RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: ​Se ha priorizado un enlace de inicio de sesión único (SSO) de la cuenta de Tax Pro al sistema de entrega de transcripciones para la entrega del año tributario 2023. Permitir que los profesionales carguen documentos desde la cuenta Tax Pro se encuentra actualmente en la hoja de ruta de 5 años de la cuenta Tax Pro, pero aún no está financiada ni priorizada para el desarrollo. Este elemento depende de que el IRS complete la versión 3 del MVP de la cuenta Tax Pro, que incluye la entrega de capacidades fundamentales, como Reclamar un CAF y Permitir que los profesionales de impuestos vean la lista y la información de sus clientes. La implementación de estas capacidades fundamentales nos permitirá ampliar la funcionalidad de la cuenta Tax Pro para ofrecer a los representantes autorizados funciones adicionales como la integración con la mensajería y la carga de documentos.

ACCIÓN CORRECTIVA: Se ha priorizado un enlace de inicio de sesión único (SSO) de la cuenta de Tax Pro al sistema de entrega de transcripciones para la entrega del año tributario 2023. Permitir que los profesionales carguen documentos desde la cuenta Tax Pro se encuentra actualmente en la hoja de ruta de 5 años de la cuenta Tax Pro, pero aún no está financiada ni priorizada para el desarrollo. Este elemento depende de que el IRS complete la versión 3 del MVP de la cuenta Tax Pro, que incluye la entrega de capacidades fundamentales, como Reclamar un CAF y Permitir que los profesionales de impuestos vean la lista y la información de sus clientes. La implementación de estas capacidades fundamentales nos permitirá ampliar la funcionalidad de la cuenta Tax Pro para ofrecer a los representantes autorizados funciones adicionales como la integración con la mensajería y la carga de documentos.

Enlace SSO de la cuenta Tax Pro a TDS TBD para permitir que los profesionales carguen documentos usando la cuenta Tax Pro que se implementará en el año tributario 2023.

RESPUESTA TAS: El Defensor Nacional del Contribuyente se complace en que el IRS haya facilitado que los profesionales accedan al Sistema de Entrega de Transcripciones desde Tax Pro Account. Permitir a los profesionales de impuestos más capacidades dentro de la cuenta Tax Pro, como cargar documentos en nombre de los clientes, es esencial para mejorar la tasa de adopción de la cuenta Tax Pro entre los profesionales. El Defensor Nacional del Contribuyente agravamenta al IRS a priorizar la financiación de la Versión 3 de la Cuenta Tax Pro y otras actualizaciones para expandir la funcionalidad de la Cuenta Tax Pro. Consideraremos esta recomendación como parcialmente abordada y la mantendremos abierta hasta que se implementen estas capacidades ampliadas.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: Adoptado parcialmente

ABIERTO o CERRADO: Abierto

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): 12/31/2024

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: El IRS acuerda implementar esta recomendación en parte. El IRS ha priorizado el desarrollo de cuentas comerciales en línea (BOLA) para fines del año tributario 23. Sin embargo, este desarrollo ahora depende completamente de la capacidad de la organización para asegurar la financiación adecuada y los recursos de desarrollo de TI en el FY22. El IRS está muy dedicado a desarrollar una cuenta en línea para contribuyentes comerciales. Durante el año pasado, la Oficina de Servicios en Línea (OLS, por sus siglas en inglés) realizó una extensa investigación de clientes con más de 2,000 propietarios de pequeñas empresas y profesionales de impuestos a través de encuestas en línea, entrevistas en persona, grupos de enfoque y talleres de diseño de conceptos. Nuestro objetivo es comprender los desafíos de los contribuyentes comerciales y desarrollar productos/soluciones digitales orientados al cliente que permitan a estos contribuyentes "autoservirse" en la gestión de sus obligaciones tributarias federales.

Suponiendo que haya fondos y recursos de TI disponibles, OLS se compromete a desarrollar BOLA con un conjunto inicial de características de productos que permitirán a los contribuyentes comerciales realizar, programar, cancelar y ver los pagos de impuestos en línea.

ACCIÓN CORRECTIVA: N/A

RESPUESTA TAS: El Congreso asignó mayores fondos al IRS para los años tributarios 2022 y 2023, pero el hecho de que la inversión en BOLA aún dependa de la asignación de fondos y recursos de TI desmiente que el IRS haya "priorizado" el desarrollo de BOLA. Al Defensor Nacional del Contribuyente le gustaría que el liderazgo senior del IRS se comprometiera firmemente a implementar BOLA para fines del año tributario 2023.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: Adoptado parcialmente

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: El IRS está de acuerdo con la recomendación de TAS pero no puede implementarla actualmente debido a limitaciones de financiamiento. Debido a las limitaciones de financiamiento, el trabajo para expandir los servicios digitales actualmente se enfoca en crear experiencias transaccionales en línea en la web que sean compatibles con dispositivos móviles (por ejemplo, diseño receptivo), lo que nos permitirá brindar un mejor apoyo a todos los contribuyentes, independientemente del dispositivo. Las aplicaciones web optimizadas para dispositivos móviles están optimizadas para ser tan funcionales como una aplicación y se puede acceder a ellas desde cualquier dispositivo móvil, tableta o computadora de escritorio sin necesidad de descargar, instalar o actualizar la aplicación.

Mejorar los servicios en la web brinda más valor a todos los contribuyentes que simplemente colocar funciones existentes en una aplicación móvil. Cuando más adelante se identifiquen problemas específicos en los que una aplicación móvil puede brindar una solución o beneficio único a los contribuyentes, revisaremos un enfoque basado en aplicaciones móviles para establecer prioridades en ese momento.

ACCIÓN CORRECTIVA: N/A

RESPUESTA TAS: El Defensor Nacional del Contribuyente comprende la realidad de que el IRS tiene que tomar decisiones sobre cómo estirar su presupuesto de TI. Si el IRS toma la decisión comercial de no priorizar la optimización de la aplicación IRS2Go (que tenía 11.9 millones de usuarios activos en abril de 2022), al menos debería asegurarse de que sus aplicaciones web compatibles con dispositivos móviles puedan brindar lo que los contribuyentes necesitan. Por ejemplo, los contribuyentes deben poder iniciar sesión en la cuenta en línea (OLA) a través de IRS2Go y ver declaraciones de impuestos presentadas recientemente, ver avisos, cargar documentos, realizar pagos y tener acceso a todas las funciones y capacidades de OLA en dispositivos móviles.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: No adoptado

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: ​En diciembre de 2021, el IRS actualizó la cuenta en línea individual para incluir un enlace de "Ayuda" en el encabezado para que los usuarios puedan acceder a las Preguntas frecuentes (FAQ) relevantes desde cualquier lugar dentro de la aplicación. Actualizamos iterativamente esas preguntas frecuentes en función de los comentarios de los usuarios y agregamos o actualizamos enlaces a contenido relevante de IRS.gov desde la aplicación para permitir un fácil acceso a la información de autoayuda. No podemos personalizar el contenido de IRS.gov en función del uso de la cuenta en línea, ya que fuera de las aplicaciones, los usuarios del sitio web no están autenticados y no almacenamos su información de identificación personal. Sin embargo, proporcionamos enlaces desde diferentes páginas dentro de la cuenta en línea a contenido relevante en función de lo que estaban viendo allí.

Esta recomendación ya ha sido implementada.

ACCIÓN CORRECTIVA: N/A

RESPUESTA TAS: Los contribuyentes tienen diferentes preferencias sobre cómo navegar en IRS.gov. Algunos prefieren ir directamente al sitio IRS.gov, mientras que otros pueden preferir iniciar sesión en la cuenta en línea primero y luego navegar a una página en particular en IRS.gov. Independientemente de la preferencia del contribuyente, es fundamental que el IRS publique preguntas frecuentes y enlaces relevantes para que los contribuyentes puedan acceder a ellos sin tener que tomar medidas adicionales. Los contribuyentes tienen derecho a este nivel de conveniencia, y no debería ser prohibitivo para el IRS garantizar que el contenido relevante esté disponible para los contribuyentes tanto dentro como fuera de la cuenta en línea.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: Adoptado parcialmente

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: ​La implementación futura dependerá de la disponibilidad de fondos/recursos y la priorización con otras necesidades de programación.
El 3 de enero de 2022, el IRS implementó cambios para mejorar los mensajes de WMR para los contribuyentes cuyos reembolsos se retuvieron o retrasaron y proporcionar mensajes mejorados sobre las declaraciones en proceso durante períodos prolongados. El IRS está trabajando actualmente para implementar la funcionalidad de año tributario múltiple de WMR, lo que permite a la mayoría de los contribuyentes acceder a la información de reembolso de los últimos dos años tributarios.

En espera de la aprobación de las solicitudes de financiamiento, el IRS planea incorporar mensajes de estado más detallados para satisfacer las necesidades de los contribuyentes para agregar capacidades en WMR para incluir: extracción de datos del Sistema de Resolución de Errores (ERS); proporcionar mensajes más específicos basados ​​en el código de estado de ERS; extraer datos para ciertos retrasos del Programa de Protección al Contribuyente (TPP); y permitir que los destinatarios de depósitos directos o los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta inicien por sí mismos un seguimiento del reembolso.
El IRS está realizando un esfuerzo de investigación en 2022 para revisar más a fondo las necesidades y expectativas específicas de los contribuyentes con respecto a las actualizaciones en línea del estado del reembolso. Usaremos los resultados de esta investigación para ayudar a informar las actualizaciones de WMR y la aplicación Dónde está mi declaración modificada.

El 3 de enero de 2022, se agregaron mensajes WMR para retrasos en los reembolsos. Se implementarán características adicionales según lo permitan los fondos.

ACCIÓN CORRECTIVA: N/A

RESPUESTA TAS: Se agravamenta al Defensor Nacional del Contribuyente de que el IRS haya realizado mejoras incrementales en la herramienta WMR, incluido el cambio de junio de 2022 a ¿Dónde está mi reembolso? que amplió la información de reembolso para cubrir los años tributarios 2021, 2020 y 2019. Reconociendo que cuanto más útiles encuentran los contribuyentes a WMR, menos llamadas necesita responder el IRS, es imperativo que el IRS priorice el financiamiento de las mejoras adicionales mencionadas en la respuesta del IRS.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: Adoptado parcialmente

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: El IRS está de acuerdo con la recomendación de TAS pero no puede implementarla actualmente debido a limitaciones de financiamiento.

El IRS está de acuerdo con la recomendación del TAS de expandir las pantallas y actualizaciones actuales para el estado del reembolso para incluir "retrasos adicionales en el procesamiento" (o lenguaje similar) además de los estados actuales "aceptado", "aprobado" o "enviado". La implementación futura dependerá de la disponibilidad de fondos/recursos y la priorización con otras necesidades de programación.

El 3 de enero de 2022, el IRS implementó cambios para mejorar ¿Dónde está mi reembolso? (WMR) para contribuyentes cuyos reembolsos se retienen o retrasan y proporciona mensajes mejorados sobre declaraciones en proceso durante períodos prolongados.

En espera de la aprobación de las solicitudes de financiamiento, el IRS planea incorporar mensajes de estado más detallados para satisfacer las necesidades de los contribuyentes para agregar capacidades en WMR para incluir: extracción de datos del Sistema de Resolución de Errores (ERS); proporcionar mensajes más específicos basados ​​en el código de estado de ERS; extraer datos para ciertos retrasos del Programa de Protección al Contribuyente (TPP); y permitir que los destinatarios de depósitos directos o los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta inicien por sí mismos un seguimiento del reembolso.

El 3 de enero de 2022, se agregaron mensajes WMR para retrasos en los reembolsos. Se implementarán características adicionales según lo permitan los fondos.

ACCIÓN CORRECTIVA: N/A

RESPUESTA TAS: Pretendemos que esta recomendación proporcione mensajes más detallados para la herramienta WMR como una medida provisional que podría implementarse con bastante rapidez (es decir, para la temporada de presentación de impuestos de 2022) mientras desarrolla mejoras a más largo plazo. El Defensor Nacional del Contribuyente se complace de que el IRS haya podido implementar cambios en los mensajes de WMR a principios de enero de 2022.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: Adoptado parcialmente

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A

RESPUESTA DEL IRS A LA RECOMENDACIÓN: ​La publicación 1 describe los Derechos del Cotribuyente, que también se describen de una manera más fácil de usar en nuestro sitio IRS.gov. Cada página en IRS.gov tiene un enlace a Derechos del Cotribuyente y al sitio de TAS usando enlaces en el pie de página. El banner superior y el contenido de la página principal de destino en IRS.gov se determinan en función del análisis de lo que los usuarios más necesitan y buscan. Continuaremos evaluando las necesidades de los usuarios, sin embargo, en este momento no podemos comprometernos a agregar esos enlaces allí. Los enlaces a Clínicas de Impuestos para Personas con Bajos Ingresos, Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre los Ingresos y Asesoramiento Tributario para Personas Mayores están disponibles en la página Permítanos Ayudarle, y buscaremos formas de hacerlos más accesibles. Exploraremos formas de incorporar los enlaces de Derechos del Cotribuyente y TAS en la Cuenta en línea (OLA) usando una experiencia de usuario consistente. Por ahora, los contribuyentes pueden acceder a las mismas desde la página de Preguntas Frecuentes de la OLA.

ACCIÓN CORRECTIVA: Continuaremos evaluando las necesidades de los usuarios, sin embargo, en este momento no podemos comprometernos a agregar esos enlaces allí. Los enlaces a Clínicas de Impuestos para Personas con Bajos Ingresos, Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre los Ingresos y Asesoramiento Tributario para Personas Mayores están disponibles en la página Permítanos Ayudarle, y buscaremos formas de hacerlos más accesibles. Exploraremos formas de incorporar los enlaces de Derechos del Cotribuyente y TAS en la Cuenta en línea (OLA) usando una experiencia de usuario consistente. Por ahora, los contribuyentes pueden acceder a las mismas desde la página de Preguntas Frecuentes de la OLA.

Actualización: Investigamos continuamente el comportamiento de los usuarios y realizamos mejoras basadas en datos en IRS.gov y OLA de conformidad con 21st Century IDEA y Taxpayer First Act. Nuestra prioridad es siempre crear la experiencia del cliente más óptima posible. Hemos realizado una investigación de usuarios en la página de inicio principal de IRS.gov (la página de inicio) y OLA, y la investigación actual no respalda la adición recomendada de enlaces al Servicio de defensa del contribuyente (TAS), las Clínicas de impuestos de bajos ingresos (LITC), Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre la Renta (VITA) y Asesoramiento Tributario para Ancianos (TCE). No colocaremos los enlaces en las ubicaciones solicitadas hasta que veamos pruebas definitivas respaldadas por investigaciones de que estos cambios respaldan una buena experiencia del cliente.

Los contribuyentes pueden acceder a los Derechos del Cotribuyente y TAS desde cada página en IRS.gov a través del pie de página del sitio. También hay enlaces a los LITC, VITA y TCE desde páginas clave en el viaje del cliente, como la página Comuníquese con su oficina local y la página Permítanos ayudarlo. Dentro de OLA, los contribuyentes pueden acceder a los enlaces Derechos del Cotribuyente y TAS desde la página de Preguntas Frecuentes de OLA. A medida que comencemos a aprovechar los fondos de IRA, consideraremos la investigación necesaria dentro de OLA y en el banner superior de IRS.gov (el encabezado del sitio y la navegación de servicios públicos) y buscaremos cambios si los hallazgos indican que hacerlo mejorará la experiencia del contribuyente.

RESPUESTA TAS: Los contribuyentes tienen diferentes preferencias sobre cómo navegar por el contenido web del IRS. Algunos prefieren ir al sitio IRS.gov, mientras que otros prefieren iniciar sesión en la cuenta en línea primero y ver el contenido web del IRS desde esa aplicación. Independientemente de la preferencia del contribuyente, es fundamental que el IRS publique información sobre Derechos del Cotribuyente, TAS, Clínicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC), sitios de Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre el Ingreso (VITA) y sitios de Asesoramiento Tributario para Ancianos (TCE) para que todos los contribuyentes pueden acceder fácilmente a ese idioma sin tener que realizar ningún paso adicional. Los contribuyentes tienen derecho a este nivel de conveniencia, y no debería ser prohibitivo para el IRS garantizar que esta información esté disponible para los contribuyentes tanto dentro como fuera de la cuenta en línea.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO o NO ADOPTADO: No adoptado

ABIERTO o CERRADO: Cerradas

FECHA DE VENCIMIENTO PARA LA ACCIÓN (si se deja abierta): N/A